高收入族領配息 留意所得稅

規劃現金流時,須留意稅負問題。聯合報系資料照
規劃現金流時,須留意稅負問題。聯合報系資料照

對許多投資人來說,不論高股息ETF/基金是月配或季配,都是現金流的重要來源。不過,在規劃現金流時,還必須考慮稅負問題。如果小資族的所得稅率為5%,則投資高股息ETF/基金還可以節稅。如果投資人的所得稅率為12%以上,則領到的配息很可能要課稅。

專家指出,若投資台股所領到的股息,投資人可選擇併入個人綜合所得稅,享有8.5%免稅額、上限為8萬元,或採分離課稅、稅率28%。至於投資海外的股票,配發的股息都納入海外所得項目計算,適用最低稅負制。除了所得稅之外,還有二代健保補充保費。如果單次股利給付中「股利所得」與「利息所得」相加達2萬元及以上,就需要扣繳二代健保2.11%補充保費。投資人可以透過分散布局,來避免扣繳補充保費。

隨著金融科技的便利性提高,線上的基金平台業者紛紛提供更為貼心的自動化服務,除了設置「配息型基金」專區,供投資人查看基金配息相關資料外,還會在每年報稅季前提供基金投資所得的扣繳憑單,讓投資省時、省力、又省心。

二代健保補充保費 高股息

延伸閱讀

00919投資一年近65張投資績效大公開!莎莉:高股息未來打算暫停投入

00878仍是高股息ETF首選?網勸:趁年輕改買市值型更賺

00878、00919、0056…大跌散戶都瘋搶高股息!「喜歡左配右手關你什麼事?」

市值型如跑步、高股息是瑜珈!倆男:兩種ETF都買如同健身

商品推薦

udn討論區

0 則留言
規範
  • 張貼文章或下標籤,不得有違法或侵害他人權益之言論,違者應自負法律責任。
  • 對於明知不實或過度情緒謾罵之言論,經網友檢舉或本網站發現,聯合新聞網有權逕予刪除文章、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿張貼文章。
  • 對於無意義、與本文無關、明知不實、謾罵之標籤,聯合新聞網有權逕予刪除標籤、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿下標籤。
  • 凡「暱稱」涉及謾罵、髒話穢言、侵害他人權利,聯合新聞網有權逕予刪除發言文章、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿張貼文章。